Basándose en los resultados del análisis de las operaciones de exportación de productos agrícolas, los analistas del BES descubrieron que, a lo largo de 9 meses, las empresas de riesgo exportaron grano de origen desconocido por 133.900 millones de UAH. Esto supone más del 20% del importe total.
Actualmente, la Oficina de Seguridad Económica ha presentado sus propuestas al Consejo de Ministros de Ucrania para minimizar los riesgos en este sector de la economía.
Uno de los métodos más comunes de exportación de grano negro es el uso de empresas de riesgo. Se crean con antelación para exportar grano no contabilizado comprado al contado.
En otras palabras, los agricultores cultivan grano y lo venden por dinero en efectivo a empresas que suelen estar registradas como empresas pantalla y no se dedican a actividades comerciales regulares.
Estas empresas no presentan documentos sobre el origen del grano o declaran productores ficticios en sus declaraciones aduaneras.
Una vez que el grano sale de Ucrania, se revende varias veces y llega legalmente al comprador final. Como resultado, los ingresos en divisas no regresan a Ucrania y el presupuesto no recibe ingresos, ya que las empresas exportadoras son ficticias.
Normalmente, el comprador final del grano es una empresa no residente que transfiere el dinero de la mercancía a otra empresa no residente asociada a un exportador ucraniano.
También existe un esquema en el que se transfieren divisas a las cuentas corrientes de un no residente, que luego compra las mercancías, por ejemplo, en China y las importa a Ucrania para venderlas al contado y dar a otras empresas un crédito fiscal.
Para contrarrestar las infracciones en este ámbito, la Oficina de Seguridad Económica analiza constantemente las transacciones de exportación. Basándose en los resultados de este análisis, se crearon 43 productos y certificados analíticos, y se enviaron casi 4.500 órdenes al Servicio Estatal de Aduanas para iniciar la inspección (reinspección) de mercancías. Por ejemplo, según el BES de la región de Odesa, la oficina de aduanas se negó a despachar 75 declaraciones de aduanas por un total de 1,6 millones de toneladas y un valor superior a 430 millones de USD.
En el marco de 22 procedimientos penales, los detectives del BES entregaron notificaciones de sospecha a 12 funcionarios de exportadores de cereales «de riesgo» por la comisión de delitos tipificados en los artículos 212 y 205-1 del Código Penal de Ucrania, realizaron 71 registros y remitieron 12 procedimientos penales a los tribunales. Los tribunales dictaron 8 autos de procesamiento.
