Se han publicado datos precisados sobre los ingresos y los impuestos de los bancos
El Banco Nacional de Ucrania ha publicado la versión definitiva de los balances de los bancos correspondientes a 2024, que tiene en cuenta los ajustes contables. Los beneficios antes de impuestos disminuyeron un 1 % en comparación con el informe anterior, mientras que los impuestos a pagar aumentaron casi un 15 %. Los beneficios totales de los bancos después de impuestos disminuyeron a 90 900 millones de UAH. El 93 % de los recargos correspondió a los bancos estatales.
Los beneficios brutos de los bancos ucranianos antes de impuestos en 2024 ascendieron a 186 800 millones de UAH, casi lo mismo que en los datos anteriores del Banco Nacional de Ucrania. Sin embargo, los beneficios después de impuestos se redujeron considerablemente, en 12 800 millones de UAH (es decir, un 12 %), y ahora ascienden a 90 900 millones de UAH.
Esto se debió a un importante recargo del impuesto sobre la renta, que finalmente aumentó un 15 % y alcanzó los 95 900 millones de UAH. En consecuencia, el impuesto se llevará el 51 % de los beneficios. A modo de comparación, en 2023 esta cifra fue del 48 %, y en 2022, solo del 25 %.
El 93 % de todos los recargos recayeron sobre los bancos estatales, lo que supone 11 780 millones de UAH en impuestos adicionales. El mayor contribuyente fue Oschadbank: el impuesto sobre los beneficios, tras el ajuste, se multiplicó por 2,5, pasando de 4300 a 10 660 millones de UAH (+6360 millones de UAH).
Ukreximbank pagó 2940 millones de UAH adicionales, lo que supone un aumento de 15 veces su impuesto. Sensus Bank (antiguo Alfa-Bank) pagó 58 veces más, hasta alcanzar los 1970 millones de UAH (+1940 millones de UAH). El único banco estatal que vio reducido su impuesto fue Ukrgasbank: -455 millones de UAH.
A los bancos con capital extranjero se les impuso un recargo total de solo 118,57 millones de UAH.
A los bancos con capital privado se les impuso un recargo de 1340 millones de UAH, la mayor parte al A-Bank (+541 millones de UAH), al Bank Pivdenny (+308 millones de UAH) y al MTB (+225 millones de UAH).
El impuesto sobre la renta tras el ajuste aumentó más en el Banco Ucraniano de Reconstrucción y Desarrollo, 84 veces: de 247 000 UAH a 20,76 millones de UAH.
En total, el impuesto sobre la renta tras el ajuste aumentó en 22 bancos, en 12 700 millones de UAH. Al mismo tiempo, en 12 bancos disminuyó en 513,4 millones de UAH (el 88,8 % de los cuales correspondió al Ukrgasbank). Como resultado, el importe del impuesto superó el beneficio neto de los bancos en 5000 millones de UAH.
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«Kernel», uno de los mayores holdings agrícolas de Ucrania, obtuvo en el tercer trimestre del año fiscal 2025 (enero-marzo de 2025) unos beneficios netos de 41 millones de dólares, frente a los 101 millones del mismo periodo del año fiscal 2024.
Según el informe trimestral publicado en la página web de la empresa, los ingresos consolidados de Kernel en el tercer trimestre del año fiscal 2025 alcanzaron los 1145 millones de dólares, lo que supone un aumento del 14 % en comparación con el mismo periodo del año anterior, pero se mantuvieron al mismo nivel que en el trimestre anterior.
«Estos resultados se lograron gracias a los altos precios de venta, y el aumento de los volúmenes de exportación de cereales compensó la disminución de los ingresos por la venta de aceite en botellas», explicó la empresa.
Los gastos de comercialización del grupo aumentaron un 27 % en comparación con el mismo periodo del año anterior, hasta alcanzar los 984 millones de dólares, lo que se debe al aumento de los gastos en materias primas y refleja el endurecimiento de la competencia por las materias primas y las restricciones en el suministro.
El beneficio bruto del tercer trimestre del año fiscal 2025 ascendió a 137 millones de dólares, un 34 % menos que en el mismo periodo del año anterior, lo que refleja la reducción de los márgenes en los segmentos de procesamiento de oleaginosas e infraestructura y comercio.
Kernel también señala que durante el período del informe, el EBITDA de la empresa ascendió a 110 millones de dólares, un 6 % menos que en el trimestre anterior y un 31 % menos que en el año anterior. Al mismo tiempo, el segmento de procesamiento de oleaginosas generó un EBITDA de 36 millones de dólares, un 26 % menos que el año anterior, debido a la disminución de las ventas y la contracción de los márgenes como consecuencia de la cosecha relativamente baja de semillas de girasol en Ucrania.
El EBITDA del segmento «Infraestructura y comercio» cayó un 46 % en comparación con el mismo periodo del año anterior, hasta los 62 millones de dólares, de los cuales 26 millones procedieron de la actividad comercial de Avere y los 36 millones restantes se obtuvieron gracias a la cadena de valor de la exportación de cereales y aceite alimentario en Ucrania, donde los principales factores que influyeron en los resultados fueron las terminales de exportación y las operaciones de comercio de cereales.
Cabe señalar que en el tercer trimestre del año fiscal 2025, el segmento «Agricultura» registró un EBITDA de 34 millones de dólares, 2,1 veces más que el año pasado. Esta cifra también incluye pérdidas no monetarias por valor de 24 millones de dólares, relacionadas con la revalorización de activos biológicos, frente a las pérdidas de 25 millones de dólares del año pasado.
Según el informe, los ingresos por actividades de inversión ascendieron a 25 millones de dólares (en el tercer trimestre de 2024 se registró una salida de 127 millones de dólares), lo que refleja principalmente los 46 millones de dólares de ingresos por la venta de activos financieros que anteriormente se utilizaban para gestionar el exceso de liquidez, mientras que se destinaron 19 millones de dólares a la adquisición de activos fijos.
Kernel señala que, en el período del informe, tras superar el pico de financiación del capital circulante, reembolsó una parte significativa de su deuda, incluido el reembolso total de la deuda con el BERD y la financiación previa a la exportación de aceite de girasol, y reembolsó anticipadamente parte de la deuda pendiente con el BEI.
Como resultado, durante el periodo comprendido entre enero y marzo de 2025, las obligaciones de deuda del grupo se redujeron en 190 millones de dólares, hasta los 755 millones de dólares. Además, la empresa obtuvo una renuncia ampliada a las obligaciones de uno de sus acreedores a largo plazo, que estará vigente hasta el 30 de junio de 2026. Esto permitió a Kernel reclasificarlos como pasivos no corrientes, lo que mejoró su estabilidad financiera.
A 31 de marzo de 2025, el saldo de caja del grupo ascendía a 549 millones de dólares, un 11 % menos que en el trimestre anterior. Esto ha dado lugar a una reducción de la deuda neta del 37 % en términos trimestrales, hasta los 206 millones de dólares.
La empresa también señala que, en el tercer trimestre de 2025, las existencias de productos básicos se redujeron un 16 %, hasta alcanzar los 371 millones de dólares a 31 de marzo de 2025.
En el testamento también se indica que, en total, durante los nueve meses de este año fiscal, Kernel aumentó sus ganancias netas en un 7 %, hasta alcanzar los 218 millones de dólares, con un crecimiento de los ingresos del 19 %, hasta alcanzar los 3092 millones de dólares, y su EBITDA aumentó un 4 %, hasta alcanzar los 398 millones de dólares.
Antes de la guerra, el holding agrícola Kernel ocupaba el primer lugar mundial en la producción de aceite de girasol (alrededor del 7 % de la producción mundial) y su exportación (alrededor del 12 %). Es uno de los mayores productores y vendedores de aceite embotellado de Ucrania. Además, se dedica al cultivo de productos agrícolas y su comercialización.
La empresa pública Ukrzaliznytsia en 2024 redujo sus ingresos operativos por transporte de mercancías en un 2,3 % en comparación con 2023, hasta los 20 390 millones de UAH, mientras que sus pérdidas operativas por transporte interurbano e internacional, así como por transporte suburbano de pasajeros, aumentaron un 15,4 %, hasta los 15 700 millones de UAH. Según el informe anual, que obra en poder de la agencia Interfax-Ucrania, los ingresos por transporte de mercancías durante el año pasado aumentaron un 10,3 %, hasta los 81 800 millones de UAH, mientras que los del transporte de pasajeros lo hicieron un 14,8 %, hasta los 10 670 millones de UAH.
Según se indica en el documento, el mayor beneficio operativo en el transporte de mercancías se obtuvo de la componente de infraestructura, con 13 300 millones de UAH, un 8,3 % más que el año anterior.
Al mismo tiempo, el resultado operativo del componente de vagones se redujo un 11,7 %, hasta los 6930 millones de UAH, y el del componente de locomotoras se redujo casi cinco veces, hasta los 150 millones de UAH.
En cuanto al transporte de pasajeros, las pérdidas operativas del transporte interurbano e internacional ascendieron el año pasado a 8810 millones de UAH, con unos ingresos de 10 670 millones de UAH, mientras que las del transporte suburbano fueron de 9310 millones de UAH, con unos ingresos de 520 millones de UAH. En 2023, el transporte interurbano e internacional de pasajeros generó unas pérdidas operativas de 7460 millones de UAH, con unos ingresos de 9300 millones de UAH, mientras que el suburbano generó unas pérdidas de 8240 millones de UAH, con unos ingresos de 560 millones de UAH.
«Ukrrailway» añadió que el resultado operativo de las actividades auxiliares en 2024 ascendió a 2990 millones de UAH, un 3,7 % menos que el año anterior, con un crecimiento de los ingresos por estas actividades del 15,3 %, hasta los 9780 millones de UAH.
En el informe, la empresa señaló que continúa la transformación operativa y considera que la división adicional en infraestructura, locomotoras y vagones en el segmento de transporte de mercancías, así como la divulgación de los componentes de infraestructura, locomotoras y vagones en el segmento de transporte interurbano e internacional de pasajeros, son necesarias para analizar los resultados de la actividad de la empresa y continuar con la reorganización.
Como se informó, en 2024 la empresa aumentó sus ingresos en un 11,1 %, hasta alcanzar los 102 870 millones de UAH, pero obtuvo unas pérdidas netas de 2710 millones de UAH, frente a los beneficios netos de 5040 millones de UAH en 2023.
Según datos del Ministerio de Economía, Ukrzaliznytsia realiza más del 80 % del transporte de mercancías y alrededor del 36 % del transporte de pasajeros dentro del país. La empresa es el mayor empleador de Ucrania, con más de 190 000 trabajadores, y gestiona una de las redes ferroviarias más grandes de Europa, con una longitud de más de 19 000 km, de los cuales más de 9300 km están electrificados. Ukrzozalyznytsia cuenta con más de 1400 estaciones y una importante flota de locomotoras, vagones de mercancías y de pasajeros.
Los accionistas de la compañía de seguros Arsenal Seguros (Kiev) decidieron en una reunión celebrada el 7 de mayo destinar al pago de dividendos 34,705 millones de UAH de los beneficios no distribuidos de 2021 y 15,395 millones de UAH de 2022, según informó la empresa en el sistema de divulgación de información (NKZBF).
Según se indica en el comunicado, el importe de los dividendos por acción ordinaria será de 167 UAH. Los dividendos se pagarán directamente a los accionistas en proporción al número de acciones que posea cada uno de ellos, entre el 29 de mayo y el 27 de junio de 2025.
La compañía de seguros Arsenal Insurance es la sucesora de Arsenal-Dnipro, que opera en Ucrania desde 2005. Está presente en todos los centros regionales y en algunas de las principales ciudades del país.
Según datos del Banco Nacional de Ucrania, la compañía se encuentra entre las diez principales aseguradoras de Ucrania por primas recaudadas en los nueve primeros meses de 2024.
La entidad estatal Ukreximbank (Kiev) obtuvo un beneficio neto de 4.400 millones de UAH en enero-junio de este año, lo que supone 2,3 veces más que el resultado del mismo periodo del año pasado, según informó el viernes el servicio de prensa de la institución financiera.
«El beneficio neto de junio de 188 millones de UAH permitió a Ukreximbank completar el primer semestre de 2024 con un beneficio de 4.400 millones de UAH, que es casi igual al beneficio antes de impuestos del banco para todo 2023, que ascendió a 4.900 millones de UAH», señala el comunicado.
Ukrexim especifica que para los seis meses de 2024 el beneficio operativo aumentó en 1.900 millones de UAH en comparación con el resultado del año pasado, hasta 3.300 millones de UAH.
Según el Banco Nacional, Ukreximbank obtuvo 1.900 millones de UAH de beneficio neto en los seis primeros meses de 2023, mientras que el total del año pasado fue de 3.300 millones de UAH. A 1 de junio de 2024, el banco ocupaba el tercer lugar en términos de activos totales entre 63 bancos (293 900 millones de UAH).
¿Quiénes fueron los 10 primeros bancos por beneficios?
Los bancos ucranianos ganaron 40.500 millones de UAH en 2024. A pesar del aumento de los impuestos, los bancos consiguieron ganar un 19% más que en el mismo periodo del año anterior. Sólo 8 de los 63 bancos sufrieron pérdidas en el primer trimestre de 2024.
Los bancos ucranianos generaron 40.500 millones de UAH de beneficios después de impuestos en el 1T 2024. A pesar de que el tipo impositivo aumentó del 18% al 25%, los bancos consiguieron ganar un 19% más que en el mismo periodo del año anterior.
Actualmente operan en Ucrania 63 bancos, de los cuales 6 son estatales, 14 de capital extranjero y 43 de capital privado. Sólo 8 bancos del total han registrado pérdidas este año: 111 millones de UAH.
Los 10 principales bancos de Ucrania ganaron 34 220 millones de UAH en el primer trimestre. Esto supone el 84% del beneficio total de todos los bancos del país.
Durante este periodo, los bancos ucranianos pagaron 10 340 millones de UAH en concepto de impuesto sobre la renta, una vez y media más que el año pasado. Privatbank pagó casi la mitad de esta cantidad: 4.840 millones de UAH.
Bancos estatales
PrivatBank se convirtió en el líder de la parte superior, ganando 13.860 millones de UAH en el primer trimestre de 2024. Esto supone un tercio de los beneficios de todos los bancos. Sin embargo, es un 14% menos que en el mismo periodo del año pasado: 16.040 millones de UAH.
En total, 6 bancos estatales representan el 60% del beneficio total de todas las instituciones: 24 280 millones de UAH. En la actualidad, sólo el Primer Banco de Inversiones, que recientemente pasó a estar bajo control estatal, sufrió unas pérdidas de 7,6 millones de UAH en el primer trimestre.
Bancos extranjeros
El Raiffeisen Bank sigue siendo el líder entre los bancos con capital extranjero, habiendo ganado 2.530 millones de UAH este año. Esto supone un 23% más que en el mismo periodo del año anterior.
Otro banco del grupo, Credit Agricole Bank, vio cómo sus beneficios del periodo se multiplicaban por 20 en comparación con el mismo periodo del año anterior. Este año, el banco ganó 2 020 millones de UAH, frente a los 102,9 millones del primer trimestre del año pasado. Se trata del mayor aumento entre todos los bancos ucranianos.
En total, los bancos extranjeros ganaron 10 200 millones de UAH, lo que supone una cuarta parte del beneficio total. Sólo un banco, Pravex Bank, sufrió pérdidas de 76,7 millones de UAH en el primer trimestre.
Capital privado
FUIB sigue siendo el líder del grupo de bancos con capital privado: 2.130 millones de UAH de beneficios en el trimestre. Esto supone un 38% más que en el mismo periodo del año pasado. Junto con Universal Bank (Monobank), obtuvieron la mitad del beneficio total de los bancos de este grupo.
MTB Bank registró el mayor aumento de beneficios entre los bancos privados: hasta 13 veces más en el primer trimestre de 2023.
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