Der Staatliche Steuerdienst der Ukraine (SST) hat Anzeichen für ein koordiniertes Netzwerk von mehr als 2.300 Unternehmen entdeckt, die nach der Durchführung von Außenhandelsgeschäften im Wert von über 198 Mrd. UAH faktisch ihre Existenz eingestellt haben, teilte die amtierende SST-Vorsitzende Lesja Karnauch mit.
„Die Aufdeckung eines solchen Betrugsrings hat viel Zeit in Anspruch genommen. Die Beteiligten werden immer einfallsreicher bei der Verschleierung von Rechtsverstößen. Um das Risiko der durchgeführten Transaktionen zu ermitteln, haben wir Datenbestände unter Anwendung risikobasierter Ansätze analysiert… Eine solche Konzentration von Führungsfunktionen ist für ein echtes Unternehmen untypisch und deutet auf Anzeichen für den organisierten Einsatz solcher Personen als Strohmann-Geschäftsführer hin“, schrieb sie auf ihrer Facebook-Seite.
Nach Angaben der Leiterin der Behörde wurden die entsprechenden Daten auf der Grundlage einer Analyse von Informationen der Nationalbank der Ukraine (NBU) über Verstöße gegen Zahlungsfristen im Zeitraum von 2024 bis zum ersten Quartal 2026 gewonnen. Den größten Teil der Transaktionen machte der Warenausfuhr aus: 1243 Unternehmen tätigten Exporte im Wert von über 176 Mrd. UAH, während 555 Unternehmen Importgeschäfte im Wert von über 18 Mrd. UAH durchführten.
Lesja Karnauch präzisierte, dass 73 % der Unternehmen, die gegen die Vorschriften verstießen, und 78 % des Gesamtvolumens der Transaktionen auf sieben Regionen konzentriert seien: die Oblasten Odessa, Dnipropetrowsk, Lemberg, Charkiw, Kiew, Saporischschja sowie die Stadt Kiew. Die Steuerbehörden stellten eine massenhafte Umregistrierung von Hunderten von Unternehmen auf ein und dieselben Personen sowie die Nutzung gemeinsamer IP-Adressen und Adressen für Massenregistrierungen in Kiew und Lemberg fest. Insbesondere wurden sieben natürliche Personen identifiziert, von denen jede gleichzeitig Geschäftsführer oder Gründer von mehr als 500 Unternehmen ist.
Auf der Grundlage der Daten der Nationalbank der Ukraine (NBU) haben die Steuerbehörden bereits Prüfungen durchgeführt und Strafen in Höhe von über 70 Mrd. UAH wegen Verstößen gegen das Devisengesetz im Bereich des Außenhandels verhängt. Alle gesammelten Unterlagen hat die Staatliche Steuerbehörde an die Generalstaatsanwaltschaft zur rechtlichen Bewertung weitergeleitet. In Bezug auf 557 Wirtschaftssubjekte hat die Behörde bereits analytische Schlussfolgerungen erstellt, die auf Gesetzesverstöße und Anzeichen für die Legalisierung von Erträgen aus kriminellen Handlungen hinweisen.
