Ausgehend von den Ergebnissen der Analyse der Exportgeschäfte mit landwirtschaftlichen Erzeugnissen haben die Analysten des BES festgestellt, dass risikoreiche Unternehmen in den letzten 9 Monaten Getreide unbekannter Herkunft im Wert von 133,9 Mrd. UAH exportiert haben. Dies entspricht mehr als 20 % des Gesamtvolumens.
Das Büro für wirtschaftliche Sicherheit hat dem ukrainischen Ministerkabinett Vorschläge zur Minimierung der Risiken in diesem Wirtschaftszweig unterbreitet.
Eine der gängigsten Methoden des Schwarzgetreideexports ist der Einsatz von Risikogesellschaften. Sie werden im Voraus gegründet, um gegen Bargeld gekauftes, nicht verbuchtes Getreide zu exportieren.
Mit anderen Worten: Landwirte bauen Getreide an und verkaufen es gegen Bargeld an Unternehmen, die in der Regel als Scheinfirmen registriert sind und keine regulären Geschäftstätigkeiten ausüben.
Diese Unternehmen legen keine Unterlagen über den Ursprung des Getreides vor oder geben in ihren Zollerklärungen fiktive Erzeuger an.
Nachdem das Getreide die Ukraine verlassen hat, wird es mehrmals weiterverkauft und gelangt dann legal zum Endabnehmer. Infolgedessen fließen die Deviseneinnahmen nicht in die Ukraine zurück, und der Haushalt erhält keine Einnahmen, da es sich bei den exportierenden Unternehmen um Scheinfirmen handelt.
In der Regel ist der Endabnehmer des Getreides ein gebietsfremdes Unternehmen, das das Geld für die Ware an ein anderes gebietsfremdes Unternehmen überweist, das mit einem ukrainischen Exporteur verbunden ist.
Es gibt auch ein System, bei dem Devisen auf die Girokonten eines Gebietsfremden überwiesen werden, der die Waren dann z. B. in China kauft und sie in die Ukraine einführt, um sie gegen Bargeld zu verkaufen und anderen Unternehmen eine Steuergutschrift zu gewähren.
Um Verstößen in diesem Bereich entgegenzuwirken, analysiert das Büro für wirtschaftliche Sicherheit ständig Exportgeschäfte. Auf der Grundlage der Ergebnisse dieser Analyse wurden 43 Analyseprodukte und -zertifikate erstellt und fast 4.500 Anordnungen an den staatlichen Zolldienst geschickt, um die Inspektion (erneute Inspektion) von Waren einzuleiten. Nach Angaben des BES in der Region Odesa verweigerte die Zollbehörde beispielsweise die Abfertigung von 75 Zollanmeldungen im Gesamtwert von 1,6 Millionen Tonnen und einem Wert von über 430 Millionen US-Dollar.
Im Rahmen von 22 Strafverfahren verdächtigten die BES-Detektive 12 Beamte „riskanter“ Getreideexporteure der Begehung von Straftaten gemäß Artikel 212 und 205-1 des Strafgesetzbuches der Ukraine, führten 71 Durchsuchungen durch und leiteten 12 Strafverfahren an die Gerichte weiter. Die Gerichte erließen 8 Anklageschriften.
