Das Amt für wirtschaftliche Sicherheit (BES) hat dafür gesorgt, dass der Staatshaushalt mehr als 13,4 Mio. UAH an Steuern erhält, die von einer in Lemberg ansässigen Holdinggesellschaft, zu der 60 Restaurants und Einzelhandelsgeschäfte gehören, zurückerstattet wurden, berichtet der Pressedienst des Amtes.
Dem Bericht zufolge haben die Ermittlungen ergeben, dass die Angestellten der Holding ihre Gehälter in zwei Raten erhalten haben, von denen eine über Schattenkassen gezahlt wurde. Während der Ermittlungen im Vorfeld des Verfahrens führten die BES-Detektive eine Reihe von Durchsuchungen durch, befragten die Mitarbeiter des Unternehmens und sammelten die erforderlichen Beweise.
Außerdem leitete das BES eine Steuerprüfung ein, um festzustellen, ob das Unternehmen bei der Zahlung der Löhne und Gehälter Steuern und Abgaben korrekt berechnet hatte. Als Ergebnis der Prüfung wurden zusätzliche 13,4 Millionen UAH an Steuern und Abgaben nachgefordert, heißt es in der Pressemitteilung.
„Der Direktor des Unternehmens bekannte sich in der Voruntersuchungsphase schuldig. Das Unternehmen hat den dem Staat entstandenen Schaden in voller Höhe an den Staatshaushalt gezahlt. Gegen die an der Strafsache beteiligte Person wurde eine Mitteilung über den Verdacht der Begehung von Straftaten gemäß Artikel 212 Teil 2, Artikel 212-1 Teil 3 des Strafgesetzbuches der Ukraine erlassen“, so das Präsidium.
Nach Angaben des BES wurde der Fall an das Gericht weitergeleitet. Die vorgerichtlichen Ermittlungen wurden von den Ermittlern der territorialen Abteilung des BES im Gebiet Lviv durchgeführt. Das Verfahren wird von Staatsanwälten der Regionalstaatsanwaltschaft Lviv geleitet.
Wie berichtet, gab die BES am 17. Oktober 2023 die Aufdeckung einer groß angelegten Steuerhinterziehung in Lviv durch eine Holdinggesellschaft mit 60 Restaurants und Einzelhandelsgeschäften bekannt. Am selben Tag berichtete Yuriy Nazaruk, Miteigentümer der !Fest-Holding, dass die BES und der ukrainische Sicherheitsdienst Durchsuchungen an einem der Standorte der Holding in Lviv durchgeführt hätten. Ihm zufolge standen die Durchsuchungen im Zusammenhang mit der Geschäftstätigkeit der Holding, es gab jedoch keine Ersuchen oder Appelle von Strafverfolgungsbeamten im Zusammenhang mit Strafsachen.
Die Holding !Fest wurde 2007 gegründet. Sie entwickelt ein Netzwerk von kreativen Restaurants, Cafés, Geschäften und Immobilien in der Ukraine. Eigentümer sind Andriy Khudo, Yuriy Nazaruk und Dmitry Gerasimov.
Die Ermittler der BES-Region Odessa haben eine Voruntersuchung gegen eine organisierte kriminelle Gruppe abgeschlossen, die rechtmäßige Geschäftstätigkeiten konterkarierte und Immobilien ausländischer Unternehmen in Odessa und Kiew beschlagnahmte. Das Eigentum im Wert von 29 Millionen UAH wurde bereits an den Eigentümer zurückgegeben.
Während der Ermittlungen im Vorfeld des Verfahrens stellten die Ermittler fest, dass sich die kriminelle Gruppe über einen Zeitraum von fast anderthalb Jahren vier Wohnungen in Odesa, ein Grundstück und ein Haus in der Hauptstadt aneignete, die ausländischen Unternehmen gehörten.
Zu diesem Zweck entwickelten die Mitglieder der organisierten Gruppe einen Plan zur illegalen Ummeldung von Immobilien, um diese weiter zu verkaufen. Mit Hilfe „schwarzer“ Immobilienmakler gründeten sie fiktive Unternehmen. Unter Verwendung gefälschter Siegel von Gebietsfremden, Behörden und Notaren ausländischer Gerichtsbarkeiten brachten sie Immobilien in das Satzungskapital dieser Gesellschaften ein. Später meldeten sie das Eigentum durch Kaufverträge und andere Transaktionen wieder an. Der entstandene Schaden beläuft sich auf insgesamt 41 Millionen UAH.
Das Eigentum im Wert von 29 Mio. UAH wurde bereits an eines der betroffenen ausländischen Unternehmen zurückgegeben – die Detektive haben die Löschung der Eintragung der Veräußerung des Eigentums an einem Grundstück und einem Haus in der Hauptstadt veranlasst.
Gegen den Organisator und drei Mitglieder der kriminellen Gruppe wurde eine Anzeige wegen des Verdachts der Begehung von Straftaten gemäß Teil 2 Art. 205-1, Teil 3 Art. 206-2, Teil 3 Art. 209, Teil 3 Art. 3 Art. 209, Art. 358(3), (4) des Strafgesetzbuches der Ukraine.
Zwei Personen wurden als Zwangsmaßnahme in Form von Haft ausgewählt, zwei weitere wurden gegen Kaution freigelassen. Die Anklageschrift gegen 4 Personen wurde dem Gericht zugestellt.
Operative Unterstützung wurde von der Abteilung für strategische Ermittlungen der Nationalen Polizei in der Region Odesa geleistet. Verfahrensüberwachung – Staatsanwaltschaft der Region Odesa.
Kürzlich wandte sich ein spanischer Staatsbürger, Angel Miguel Cerezo Gallardo, öffentlich an die ukrainischen Staatsbehörden und bat um Unterstützung. Der spanische Investor schätzt seine Verluste durch die Beschlagnahmung des von ihm mitgegründeten Unternehmens Selecto Markets auf 20 Millionen UAH. Für weitere Informationen folgen Sie bitte dem Link – Das Video der Pressekonferenz ist hier verfügbar
Im Jahr 2023 hat das Büro für wirtschaftliche Sicherheit (BES) 2,2 Mrd. UAH an den Staatshaushalt zurückerstattet und Eigentum im Wert von 43,7 Mrd. UAH an die ARMA übertragen, sagte Serhii Kryvun, Leiter der Hauptdetektiveinheit des BES.
„Die Ausgaben des Staates für den Unterhalt des Büros für wirtschaftliche Sicherheit beliefen sich im Jahr 2023 auf 757 Millionen UAH. Im Rahmen von Voruntersuchungen in Strafverfahren hat die Behörde Schäden in Höhe von mehr als 2,2 Milliarden UAH ersetzt und Eigentum von Unternehmen und Einzelpersonen im Wert von mehr als 43 Milliarden UAH beschlagnahmt. Dieses Eigentum wurde der ARMA übertragen“, sagte er in einem Interview, das am Samstag auf dem BES-Telegramm-Kanal veröffentlicht wurde.
Er nannte die drei aufsehenerregendsten Fälle der BES: „Das ist der Fall von Dmytro Firtasch. Beamte einer Reihe regionaler Gasunternehmen haben dem Betreiber des Gasfernleitungsnetzes im Jahr 2021 Verluste in Höhe von mehr als 4,2 Milliarden UAH zugefügt“, sagte Kryvun.
„Der nächste Fall, über den wir sprechen können, betrifft die Aktivitäten von Ukrtatnafta. Es wurde festgestellt, dass im Jahr 2022, seit der vollständigen Invasion, die Beamten des Unternehmens ihre offizielle Position missbraucht und Steuern hinterzogen haben. Es wurde auch festgestellt, dass importierte Ölressourcen – aserbaidschanisches Öl – im Wert von mehr als 2 Milliarden UAH veruntreut wurden“, fügte Kryvun hinzu.
Ein weiterer aufsehenerregender Fall sei das Verfahren, bei dem die illegale Herstellung von Konsumgütern im Mezhyhiria Park entdeckt wurde. Darunter befanden sich Haushaltschemikalien und Lebensmittel… Im Rahmen der vorgerichtlichen Ermittlungen wurde der Personenkreis ermittelt, der diese Produktion organisiert hat.“
Nach Angaben des BES-Vertreters gab es auch eine Reihe aufsehenerregender Fälle, bei denen es um die Einfuhr von Markenartikeln und Autos ging, die als humanitäre Hilfe oder Unterstützung für die Streitkräfte deklariert wurden und dann auf dem freien Markt auftauchten, beispielsweise über OLX.
Die European Business Association (EBA) hat den Präsidenten der Werchowna Rada, Ruslan Stefanchuk, aufgefordert, nicht für die Gesetzentwürfe Nr. 10439-10440 zur Reform des Büros für wirtschaftliche Sicherheit (BES) und zur Änderung der Strafprozessordnung und anderer Rechtsakte zu stimmen, um die Arbeit des BES zu verbessern und die Gesetzentwürfe Nr. 10088 und Nr. 10088-1 zum Neustart des BES fertigzustellen, die zuvor in der Rada registriert wurden.
Die EBA erklärte am Mittwoch in einer Erklärung, dass der Gesetzentwurf der Regierung insbesondere keine Fristen für die Bildung eines neuen BES-Teams nach der Wahl des neuen Leiters vorsehe und die Neuzertifizierung der Beschäftigten auf die Zeit nach dem Krieg verschiebe.
„Seit mehreren Jahren betont die European Business Association die Notwendigkeit eines Neustarts des BES, um seine Effizienz zu verbessern und Korruptionsrisiken, die bei der Arbeit dieser für die Bekämpfung von Wirtschaftskriminalität und Schmuggel zuständigen staatlichen Einrichtung entstehen können, zu mindern“, so die EBA.
Die EBA besteht darauf, dass die Auswahl von Schlüsselpositionen bei der BES auf Wettbewerbsbasis erfolgen sollte, und dass es äußerst wichtig und von höchster Bedeutung ist, eine effektive Führungsperson zu ernennen, die das Team weiterhin bilden wird. Daher sollte die Wettbewerbskommission dem Premierminister einen und nicht drei Kandidaten für den Posten des Direktors vorschlagen, um eine mögliche politische Einflussnahme auf diese Ernennung zu vermeiden.
Nach Ansicht der Wirtschaftsvertreter ist nach der Wahl eines neuen Leiters eine Neuzertifizierung aller BES-Mitarbeiter erforderlich, und alle Wirtschaftsdelikte (nach der Reform) sollten in die Zuständigkeit der BES fallen.
Hinsichtlich der Kritik am Gesetzentwurf Nr. 10440 wies die EBA auf die Schwierigkeit hin, einige seiner Bestimmungen umzusetzen, insbesondere die Einbeziehung des Rates der Wirtschaftsombudsleute bei Durchsuchungen und Beschlagnahmungen im Rahmen von BES-Verfahren. Außerdem, so der Verband, überschneiden oder widersprechen sich einige Bestimmungen mit anderen, wie z.B. das Fehlen der Einbeziehung von Vertretern anderer Strafverfolgungsbehörden in Ermittlungsmaßnahmen.
Wie berichtet, empfahl der Ausschuss für Finanzen, Steuern und Zollpolitik der Werchowna Rada am 13. Oktober 2023 dem Parlament, den Gesetzentwurf Nr. 10088 „Über vorrangige Maßnahmen zur Reform des BES“ und seine Alternative Nr. 10088-1 als Grundlage anzunehmen. Dieser Gesetzentwurf wurde auch vom Finanz- und Wirtschaftsministerium unterstützt, während das Justizministerium eine Stellungnahme abgab.
Später, am 29. Dezember 2023, billigte das Ministerkabinett seinen Gesetzentwurf zur Reform des BES, der einen Neustart des Amtes ein Jahr nach dem Krieg vorsieht. Er wurde von Vitaliy Shabunin, Leiter des Antikorruptions-Aktionszentrums, und Yaroslav Zheleznyak, erster stellvertretender Leiter des zuständigen Parlamentsausschusses, scharf kritisiert. Ihnen zufolge wird in dieser Form die Kontrolle über die BES beim Präsidialamt verbleiben, und der IWF wird diesen strukturellen Leuchtturm nicht zählen.
Infolgedessen verschob die Regierung die Vorlage des Gesetzentwurfs an die Rada um einen Monat, aber auch nach der Überarbeitung wurde er kritisiert.
Ausgehend von den Ergebnissen der Analyse der Exportgeschäfte mit landwirtschaftlichen Erzeugnissen haben die Analysten des BES festgestellt, dass risikoreiche Unternehmen in den letzten 9 Monaten Getreide unbekannter Herkunft im Wert von 133,9 Mrd. UAH exportiert haben. Dies entspricht mehr als 20 % des Gesamtvolumens.
Das Büro für wirtschaftliche Sicherheit hat dem ukrainischen Ministerkabinett Vorschläge zur Minimierung der Risiken in diesem Wirtschaftszweig unterbreitet.
Eine der gängigsten Methoden des Schwarzgetreideexports ist der Einsatz von Risikogesellschaften. Sie werden im Voraus gegründet, um gegen Bargeld gekauftes, nicht verbuchtes Getreide zu exportieren.
Mit anderen Worten: Landwirte bauen Getreide an und verkaufen es gegen Bargeld an Unternehmen, die in der Regel als Scheinfirmen registriert sind und keine regulären Geschäftstätigkeiten ausüben.
Diese Unternehmen legen keine Unterlagen über den Ursprung des Getreides vor oder geben in ihren Zollerklärungen fiktive Erzeuger an.
Nachdem das Getreide die Ukraine verlassen hat, wird es mehrmals weiterverkauft und gelangt dann legal zum Endabnehmer. Infolgedessen fließen die Deviseneinnahmen nicht in die Ukraine zurück, und der Haushalt erhält keine Einnahmen, da es sich bei den exportierenden Unternehmen um Scheinfirmen handelt.
In der Regel ist der Endabnehmer des Getreides ein gebietsfremdes Unternehmen, das das Geld für die Ware an ein anderes gebietsfremdes Unternehmen überweist, das mit einem ukrainischen Exporteur verbunden ist.
Es gibt auch ein System, bei dem Devisen auf die Girokonten eines Gebietsfremden überwiesen werden, der die Waren dann z. B. in China kauft und sie in die Ukraine einführt, um sie gegen Bargeld zu verkaufen und anderen Unternehmen eine Steuergutschrift zu gewähren.
Um Verstößen in diesem Bereich entgegenzuwirken, analysiert das Büro für wirtschaftliche Sicherheit ständig Exportgeschäfte. Auf der Grundlage der Ergebnisse dieser Analyse wurden 43 Analyseprodukte und -zertifikate erstellt und fast 4.500 Anordnungen an den staatlichen Zolldienst geschickt, um die Inspektion (erneute Inspektion) von Waren einzuleiten. Nach Angaben des BES in der Region Odesa verweigerte die Zollbehörde beispielsweise die Abfertigung von 75 Zollanmeldungen im Gesamtwert von 1,6 Millionen Tonnen und einem Wert von über 430 Millionen US-Dollar.
Im Rahmen von 22 Strafverfahren verdächtigten die BES-Detektive 12 Beamte „riskanter“ Getreideexporteure der Begehung von Straftaten gemäß Artikel 212 und 205-1 des Strafgesetzbuches der Ukraine, führten 71 Durchsuchungen durch und leiteten 12 Strafverfahren an die Gerichte weiter. Die Gerichte erließen 8 Anklageschriften.
