Ermittler der territorialen Abteilung des Büros für wirtschaftliche Sicherheit (BES) in der Region Lviv haben ein groß angelegtes Programm zum Verkauf illegal hergestellter Tabakwaren und deren Schmuggel ins Ausland aufgedeckt, wie die Website der Agentur am Mittwoch berichtete.
Den Angaben zufolge haben die Ermittler der Behörde in der Region Lviv einen Lastwagen mit verbrauchsteuerpflichtigen Waren und in der Region Zakarpattia ein Lager durchsucht. Bei der Durchsuchung wurden mehr als 330 Tausend Packungen Tabakwaren ohne Verbrauchssteuermarken, etwa 1,5 Tonnen Wasserpfeifentabak, ein Fahrzeug sowie grobe Aufzeichnungen und Unterlagen über illegale Aktivitäten gefunden und beschlagnahmt. Der vorläufige Gesamtwert der beschlagnahmten verbrauchsteuerpflichtigen Waren aus dem illegalen Verkehr beträgt fast 18 Millionen UAH.
Gegenwärtig werden Maßnahmen ergriffen, um alle in das System involvierten Personen zu ermitteln; es werden erste Ermittlungsmaßnahmen durchgeführt.
Das BEB teilte mit, dass die Ermittlungen im Rahmen von Strafverfahren wegen einer Straftat nach Teil 1 des Artikels 204 des Strafgesetzbuches der Ukraine (illegale Lagerung und Beförderung mit der Absicht, verbrauchsteuerpflichtige Waren zu vertreiben) von Detektiven der Gebietsverwaltung des Gebiets Lviv unter der verfahrensrechtlichen Anleitung von Staatsanwälten der regionalen Staatsanwaltschaft Lviv durchgeführt werden.
Wie das Institut Kantar Ukraine unter Berufung auf eine Untersuchung des Tabakmarktes berichtet, stieg der Anteil illegaler Tabakwaren auf dem ukrainischen Markt im August 2022 um 5 Prozentpunkte (p.p.) im Vergleich zum Jahresdurchschnitt 2021 – von 16,9 % auf 21,9 %, das Schattenmarktvolumen war das höchste seit der Unabhängigkeit der Ukraine.
Das Institut gab an, dass 56% der Tabakwaren, die 2022 illegal als Export- oder Duty-Free-Produkte verkauft wurden, das Herstellerkennzeichen der Tabakfabrik Vinniki (Vinniki, Oblast Lviv) tragen und als nicht für den Verkauf in der Ukraine bestimmt gekennzeichnet sind. Der Anteil der nicht identifizierten Hersteller lag bei 24 % (2021 – 23 %), United Tobacco LLC (Zheltiye Vody, Oblast Dnipropetrovsk) – 19 % (2021 – 15 %).
Die Ukraine hat die Aufgabe, den durchschnittlichen jährlichen Anteil illegaler Produkte auf dem Markt für Tabakerzeugnisse auf nicht mehr als 5 % zu senken, während er im vergangenen Jahr durchschnittlich 19,9 % betrug.
Der Vorsitzende des parlamentarischen Ausschusses für Finanz-, Steuer- und Zollpolitik, Daniil Getmantsev, sagte in einem Telegramm-Kanal, dass das Land einen Rückgang des illegalen Zigarettenmarktes auf 17,8 % im November gegenüber einem Rekordwert von 21,9 % im August verzeichnete.
„Der illegale Tabakmarkt schrumpft! Ich bin den Strafverfolgern und der Verbrauchsteuerabteilung der staatlichen Steuerbehörde dankbar. Unser Ziel ist es, den illegalen Tabakmarkt bis Ende des Jahres auf maximal 5 % zu reduzieren“, schrieb er.
Laut einer Studie der Agentur „Kantar Ukraine“ lag der Anteil der gefälschten Zigaretten in der Ukraine im August 2022 bei 8 % des Gesamtmarktes, während er im Jahr 2021 im November 6,6 %, im August 5,6 % und im Februar 4,2 % betrug. Der Anteil der Zigaretten, die als für den Export und den Duty-Free-Verkauf bestimmt gekennzeichnet sind, aber in der Ukraine illegal verkauft wurden, betrug im August 2022 12,2 % des gesamten ukrainischen Zigarettenmarktes, während er im Jahr 2021 im November 10,9 %, im August 9,8 % und im Februar 6,9 % betrug.
Im Gegenzug sank der Anteil der geschmuggelten Zigaretten auf 1,8 % im August 2022, gegenüber 2,9 % im November letzten Jahres und 2,7 % im August 2021.
„Kantar“ erinnerte daran, dass das durchschnittliche jährliche Niveau der illegalen Verkäufe von Tabakwaren in der Ukraine im Jahr 2021 16,9% betrug, während im Jahr 2020 – 6,9% (10 p.p. weniger), im Jahr 2019 – 6,6% (10,3 p.p. weniger), im Jahr 2018 – 4,4% (12,5 p.p. weniger). Das niedrigste Marktvolumen für illegale Zigaretten seit einem Jahrzehnt wurde 2016 mit 1,1 % verzeichnet.
Der höchste Anteil an illegalen Zigaretten wurde im Zeitraum August-2022 in der Region Dnipropetrowsk (20% des Gesamtmarktes), in den Regionen Odessa (13%), Charkiw (8%), Chmelnyzkij und Lwiw (jeweils 7%) sowie in der Region Kiew (6%) verzeichnet. In der Hauptstadt liegt die Zahl bei 8 %.
Wie berichtet, sagte Hetmantsev im Oktober 2022, dass die Strafverfolgungsbehörden seit September Durchsuchungen in der Fabrik von United Tobacco (United Tobacco Ltd, Zheltiye Vody, Region Dnipropetrovsk) durchgeführt haben, die der illegalen Herstellung von Tabakprodukten verdächtigt wird. Die Strafverfolgungsbehörden haben die Tatverdächtigen bereits identifiziert und das Ausmaß der illegalen Aktivitäten ermittelt.
Nach Angaben der European Business Association (EBA) erwarten ukrainische Wirtschaftsvertreter, dass das ukrainische Strafverfolgungssystem aktive Maßnahmen zur Bekämpfung von Schattenmärkten, einschließlich der Herstellung illegaler Zigaretten, ergreift, und sind bereit, bei der Ermittlung von Schäden durch illegale Aktivitäten solcher Unternehmen zu helfen.
Der Anteil illegaler Tabakprodukte auf dem ukrainischen Markt lag im Februar 2021 bei 12,8 % im Vergleich zu 5,8 % im Februar 2020. Das ist der höchste Wert seit 2011 und ist hauptsächlich auf den Anstieg des illegalen Verkaufs von für den Export bestimmten Zigaretten und Duty-Free-Produkten zurückzuführen.
Solche Daten wurden vom Forschungsinstitut Kantar Ukraine auf Anfrage der zehn größten ukrainischen Hersteller von Tabakwaren veröffentlicht.
Den Forschern zufolge sind 62 % der geschmuggelten Tabakprodukte, die im Land verkauft werden, als in der Tabakfabrik Wynnyky (Wynnyky in der Oblast Lwiw) hergestellt gekennzeichnet und als Export- oder Duty-Free-Produkte markiert, die nicht für den Verkauf in der Ukraine bestimmt sind. Der Anteil der nicht identifizierten Hersteller beträgt 23 %, der Anteil von United Tobacco LLC (Schowti Wody, Oblast Dnipropetrowsk) macht 15 % aus.
Die gängigste Marke in dieser Gruppe illegaler Produkte ist die Duty-Free-Marke Compliment mit einem Anteil von 50 %. Danach folgen die Marken, die für den Export bestimmt sind, aber in der Ukraine verkauft werden: Die Marke Marshall mit einem Anteil von 14 %, der Anteil von Jin Ling beträgt 9%, der von Marvel und der von Urta je 6%. Der Gesamtanteil der genannten Marken in dieser Produktgruppe belief sich auf 84 %.
Kantar merkte an, dass 42 % der geschmuggelten Zigaretten die Produkte der Tabakfabrik Grodno (Belarus) sind, 20 % die Produkte der moldauischen Tabakfabriken. Die am häufigsten geschmuggelten Marken sind Credo, Queen, Ritm, Oris, NZ, Armeyskiye (Moldau).
Die Forscher schätzten die Verluste im Staatshaushalt durch unbezahlte Steuern auf 11,8 Mrd. UAH bis Ende 2021.
