С марта Государственная налоговая служба (ГНС) начала активный мониторинг денежных переводов на банковские счета украинцев, осуществляющих онлайн-продажи товаров. 1,4 миллиона транзакций на общую сумму 1,6 миллиарда гривен зафиксировала Налоговая за менее чем месяц. Дополнительное внимание привлекли 11 тысяч украинцев, которые получили более 50 переводов на счета. Средний чек таких транзакций — 1142 грн.
1,4 миллиона транзакций на общую сумму 1,6 миллиарда гривен зафиксировала Налоговая за менее чем месяц — с 1 по 20 марта. Под надзор попали 11 тысяч человек, которые получили более 50 переводов в 2025 году.
В среднем, за этот период на одного человека приходилось 127 переводов. Однако в отдельных случаях количество операций на одного получателя достигало нескольких сотен. При этом средний чек таких транзакций составил 1142 грн.
Отметим, что с 1 марта 2025 года Государственная налоговая служба (ГНС) начала активный мониторинг денежных переводов на банковские счета украинцев, осуществляющих онлайн-продажи товаров. Новый инструмент контроля — доступ к Системе учета данных РРО — позволяет автоматически выявлять физических лиц и предпринимателей, которые систематически получают средства, но не зарегистрированы как предприниматели или не используют кассовую технику.
Пока ГНС не привлекала таких лиц к ответственности. Однако риски для нарушителей серьезны. Так, штраф за деятельность без регистрации может достигать от 17 000 до 85 000 грн с конфискацией имущества. Дополнительно — до 200% стоимости товаров или услуг, которые были реализованы без использования РРО.
В целом мониторинг охватывает физических лиц, которые регулярно получают средства за товары/услуги (особенно через маркетплейсы или соцсети) и ФЛП, которые не зарегистрировали кассовый аппарат, хотя должны это сделать.
Вместе с тем, Налоговая не принимает во внимание разовые продажи личных вещей через OLX или подобные платформы или маркетплейсы.
https://opendatabot.ua/analytics/dps-personal-research
Запланированые проверки государственной налоговой службы в 2024 году по регионам
Источник: Open4Business.com.ua и experts.news
Более 3,3 тыс. проверок компаний и ФЛП запланировано в этом году по данным Государственной налоговой службы. Из них почти 73% придется на компании, а остальные — на частных предпринимателей. В июне компаний «под наблюдением» стало больше на 42 единицы.
Поэтому проверки в течение этого года стоит ждать 2 450 компаниям и 915 ФОПам. В июне в список добавилось еще 42 бизнеса, которые проверят уже во втором полугодии.
Больше всего проверок будет осуществлено в Киеве — 26%. А также в Днепропетровской и Львовской областях — 8,1% и 6,9% соответственно. Наименьший интерес налоговиков привлекла Херсонщина — всего 2 компании.
Какие бизнесы попали в обновленный список?
Среди новых компаний можно отметить «СЕНС БАНК» с выручкой 12.9 млрд грн, который занял 7 позицию в Индексе Опендатабота среди банковских видов деятельности.
Проверять налоговики будут также ООО «АГРОПРОИНВЕСТ 08» — почти 2 млрд грн и ООО «АЛМА ВИН» — 1,6 млрд грн. Зато закрывает топ десятку ООО «ТРЕЙДИНГ ПРОДАКТ КОМПАНИ» с доходом в более 326 млн грн.
Топ-10 новых компаний, которые проверит налоговая
Узнать, запланированы ли проверки в отношении вашего бизнеса или партнеров, можно бесплатно в Опендатаботе. Для этого отправьте боту код компании. Если бизнес есть в плане ГНС — соответствующая информация появится в карточке компании.
https://opendatabot.ua/analytics/dps-audits-update-2024-7
1,65 млрд грн штрафов за нарушения при работе с регистраторами расчетных операций (П/РРО) наложила Налоговая за неполный 2023 год. Это уже втрое больше, чем за весь 2021 год. Количество «касс в смартфоне» увеличилось в 4 раза до 2021, зато традиционных РРО уменьшилось на 5%.
29 753 штрафы за нарушения при использовании П/РРО на общую сумму 1,65 млрд грн наложила на предпринимателей Государственная налоговая служба (ГНС) за неполный 2023 год. Это уже втрое больше, чем за весь 2021 год.
Более чем на половину указанной суммы — 988,15 млн грн — предпринимателей оштрафовали в августе. Именно за этот месяц было проведено наименьшее количество проверок в 2023 году — всего 1640, но выписано наибольшее количество штрафов — 3336.
287,4 тысяч РРО и 554,6 тысяч ПРРО работает в Украине по состоянию на начало декабря 2023 года. Всплеск установок ПРРО в 2023 году пришелся на сентябрь — + 15% за месяц. Считаем, что это связано с отменой в октябре моратория на проверки наличия кассовых аппаратов, введенного в начале полномасштабного вторжения.
В украинской компании по автоматизации заведений Poster отмечают, что большинство предпринимателей до последнего было не готово к возвращению проверок.
«Многие предприниматели ждали до последнего, объясняя это тем, что не впервые мораторий замораживают или переносят. Запрос на ПРРО от Poster в чатах и звонках стремительно вырос в последнюю неделю сентября — в 1,5-2 раза от обычного.
Учитывая, что какая-то часть предпринимателей использует физические РРО и сторонние интеграции, можно предположить, что где-то треть бизнесов все еще не были готовы к дедлайну 1 октября», — считает Родион Ерошек, CEO и совладелец Poster.
Сейчас количество «касс в смартфоне» почти вдвое превышает количество обычных. По сравнению с ноябрем 2021 года количество ПРРО выросло в 4 раза, зато РРО уменьшилось на 5%.
Несмотря на такой стремительный рост, на ПРРО пока приходится лишь 29% от общего количества чеков. Однако год от года их становится больше: для сравнения, в 2021 году доля чеков ПРРО составляла лишь 2,7%.
Всего 6,62 млрд чеков на общую сумму 2,3 трлн грн было выписано за 11 месяцев текущего года. Общая сумма чека по П/РРО выросла в 1,5 раза к 2021 году.
3 242 проверок бизнесов — как компаний, так и ФОПов — запланировала Государственная налоговая служба (ГНС) на 2024 год. Более чем в половине случаев состоятся документальные проверки компаний. Чаще всего налоговики будут наведываться к бизнесу в Киеве, а наиболее популярной отраслью для проверок компаний станет оптовая торговля.
2 328 проверок компаний и 914 проверок ФОПов запланировала Государственная налоговая служба на 2024 год. Это на 19% меньше, чем в 2023, когда налоговики посетили 2551 компанию и 1461 фопа.
Об этом сообщает Опендатабот, ссылаясь на данные Государственной налоговой службы.
В подавляющем большинстве — 61,6% — налоговики будут проверять документы компаний. В 28% случаев ГНС посетит фопов. В то же время проверок бизнесов, у которых есть вопросы по военному сбору и ЕСВ, уменьшится вдвое по сравнению с 2023 годом — до 156 компаний. Проверки у финансовых компаний-нерезидентов составляют лишь 5% плана.
Больше всего проверок компаний приходится на Киев — 590. На втором месте — Днепропетровщина — 205 проверок, замыкает топ Львовщина — 156.
Чаще всего будут проверять бизнесы, работающие в сфере оптовой торговли — на них приходится аж 22% от общего количества проверок компаний. Также востребованными у налоговиков в 2024 году будут бизнесы в сфере сельского хозяйства и охоты — 14.8% проверок. Замыкает топ проверка работы бизнесов в сфере розничной торговли — 6.9%.
Узнать, запланированы ли проверки в отношении вашего бизнеса или партнеров, можно бесплатно в Опендатаботе. Для этого отправьте боту код компании. Если бизнес есть в плане Налоговой — соответствующая информация появится в карточке компании.
Государственная налоговая служба отменит решение о доначислении «Синево» 1,1 млрд грн налогов и проведет дополнительную проверку с полным соблюдением законодательства и прав налогоплательщика, с чем компания согласилась, сообщил глава парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Даниил Гетманцев.
«Выслушав позицию налогоплательщика и позицию Государственной налоговой службы, мы пришли к выводу, что произошла дискоммуникация между налоговиками и налогоплательщиком во время плановой проверки. А именно – дискоммуникация относительно объема и качества предоставления документов налогоплательщика», – сказал парламентарий по итогам инициарованной представителеми комитета встречи с предаставителями компании в понедельник.
«Однако стороны выразили готовность принять справедливое решение по результатам этого инцидента. В связи с этим было принято решение отменить результаты акта в этой части и направить на дополнительную проверку, которая пройдет в полном соответствии с законодательством и правами налогоплательщика. Налогоплательщик согласился на такую концепцию», – указал Даниил Гетманцев.
Он добавил, что комитет продолжит наблюдать за развитием ситуации.
Как сообщалось, Центральное межрегиональное управление Государственной налоговой службы по работе с крупными налогоплательщиками по итогам проведенной в сентябре-ноябре 2021 года в компании «Синэво Украина» плановой налоговой проверки доначислило 1,085 млрд грн налогов, или почти 50% годовой выручки. В компании считают такие претензии абсурдными и обращаются за поддержкой к президенту, премьеру и бизнес-омбудсмену.
