Перевірка бенефіціарного власника допомагає українським компаніям встановити, хто реально контролює іноземного партнера, та знизити санкційні й репутаційні ризики
Перед укладенням міжнародної угоди українському бізнесу недостатньо перевірити лише назву, адресу та реєстраційний номер іноземного контрагента. Компанія може бути частиною великої корпоративної групи, контролюватися через декілька юридичних осіб або мати кінцевого власника в іншій юрисдикції.
Встановлення кінцевого бенефіціарного власника, або UBO, дає змогу зрозуміти, хто фактично контролює компанію та отримує економічну вигоду від її діяльності. Це важливо для банківського комплаєнсу, міжнародних платежів, інвестиційних угод, експорту, імпорту та роботи з великими корпоративними замовниками.
Формальний власник, зазначений у реєстрі, не завжди є кінцевою ланкою структури. Між операційною компанією та фізичною особою можуть перебувати холдинги, фонди, трасти, номінальні власники або підприємства, зареєстровані в декількох країнах.
Dun & Bradstreet використовує корпоративні зв’язки та відомості про власність для побудови структури компаній, встановлення материнських і дочірніх підприємств та визначення бенефіціарів. Відомості про корпоративну власність можуть використовуватися для перевірки KYC, санкційного контролю та оцінювання ризиків третіх сторін.
«Назва та країна реєстрації компанії не завжди дають повне уявлення про те, хто контролює бізнес. Перед значною угодою потрібно бачити всю корпоративну структуру – від локальної юридичної особи до материнської компанії та кінцевих власників», – наголосив директор із розвитку та маркетингу «Інтерфакс-Україна», керівник бізнес-підрозділу D&B-«Інтерфакс-Україна», кандидат економічних наук Максим Уракін.
За його словами, особлива увага до структури власності потрібна у випадках, коли контрагент нещодавно змінив акціонерів, зареєстрований у юрисдикції зі складним доступом до корпоративних реєстрів або входить до групи з великою кількістю пов’язаних юридичних осіб.
Перевірка бенефіціарного власника допомагає відповісти на кілька практичних запитань. Українська компанія має розуміти, хто контролює партнера, чи не пов’язаний цей власник із санкційними особами, чи відповідає заявлена структура фактичній діяльності та чи не приховуються за нею репутаційні або юридичні ризики.
Водночас сам факт складної корпоративної структури не означає порушення. Міжнародні групи часто мають десятки або сотні підприємств у різних країнах. Ризик виникає тоді, коли структура залишається непрозорою, суперечить наданим документам або не дає можливості встановити фактичний контроль.
Перевіряти власність бажано не лише перед першою угодою. Зміна акціонерів, материнської компанії або кінцевого бенефіціара може вплинути на санкційний статус, кредитоспроможність і можливість продовжувати платежі через міжнародні банки.
Dun & Bradstreet – міжнародний постачальник бізнес-даних та аналітичних рішень, історія якого почалася у 1841 році. Компанія надає інструменти для ідентифікації юридичних осіб, аналізу корпоративних зв’язків, встановлення бенефіціарних власників, перевірки контрагентів і проведення комплаєнс-процедур.
Офіційним представником Dun & Bradstreet в Україні є інформаційне агентство «Інтерфакс-Україна». Підрозділ D&B-«Інтерфакс-Україна» допомагає українському бізнесу отримувати інформацію про іноземні компанії, їхніх власників, керівників і корпоративні зв’язки. «Інтерфакс-Україна» працює з 1992 року та випускає понад 50 інформаційних продуктів українською, англійською, німецькою та російською мовами.
Українські компанії, які після початку повномасштабної війни активніше виходять на нові зовнішні ринки, дедалі частіше стикаються з необхідністю перевіряти іноземних партнерів ще до початку переговорів або підписання контракту. Одним із інструментів такої перевірки є міжнародні бізнес-дані Dun & Bradstreet, доступ до яких в Україні забезпечують D&B та Інтерфакс-Україна.
Перевірка контрагента особливо важлива для експортерів, імпортерів, логістичних компаній, виробників, дистриб’юторів і постачальників, які працюють із компаніями з ЄС, США, Близького Сходу, Туреччини та Азії. Для бізнесу йдеться не лише про формальну перевірку реєстраційних даних, а й про оцінку фінансової стійкості, структури власності, ділової активності, можливих ризиків неплатежів і репутаційних факторів.
«Для українського бізнесу вихід на зовнішні ринки сьогодні часто відбувається швидше, ніж формування власної міжнародної історії. Саме тому перевірка партнера через глобальні бізнес-дані стає не бюрократичною процедурою, а елементом захисту компанії. В умовах війни та складної логістики помилка у виборі контрагента може коштувати не лише грошей, а й часу, ринку та довіри клієнтів», – зазначив директор із розвитку та маркетингу «Інтерфакс-Україна», керівник бізнес-підрозділу D&B-Інтерфакс-Україна, кандидат економічних наук Максим Уракін.
За його словами, українські компанії часто перевіряють іноземного партнера вже після того, як виникає проблема з оплатою, постачанням або виконанням умов договору. Натомість міжнародна практика передбачає попередню оцінку контрагента ще до початку активної співпраці.
Допомога D&B та Інтерфакс-Україна може бути корисною компаніям, які хочуть зрозуміти, з ким вони працюють за кордоном, чи справді партнер веде заявлену діяльність, наскільки він стабільний і які ризики можуть виникати при довгостроковій співпраці.
Для українських експортерів це також спосіб підвищити якість власного risk management. Якщо компанія продає продукцію з відстрочкою платежу, працює через дистриб’юторів або виходить на новий регіон, попередня перевірка партнера дозволяє знизити ймовірність фінансових втрат.
Dun & Bradstreet – американська компанія у сфері бізнес-даних, аналітики, комерційної інформації та управління ризиками, заснована у 1841 році. Компанія надає міжнародні інструменти для ідентифікації бізнесу, перевірки контрагентів, оцінки кредитних і комерційних ризиків, комплаєнсу та роботи з глобальними ланцюгами постачання. D&B веде глобальну базу бізнес-даних і працює з компаніями, фінансовими інститутами, державними структурами та міжнародними організаціями.
«Інтерфакс-Україна» – незалежне українське інформаційне агентство, яке працює на українському ринку політичної та економічної інформації з 1992 року і має репутацію авторитетного та компетентного постачальника оперативної й об’єктивної інформації. Редакція та головний офіс агентства розташовані в Києві.
Хто потрапив під увагу Податкової?
4,7 тис. перевірок бізнесу запланувала на 2025 рік Державна податкова служба. Найбільше ДПС звертатиме увагу на компанії з Києва, Одещини та Дніпропетровщини. Щомісяця перевірятимуть близько 400 бізнесів, а найбільше візитів заплановано на жовтень.
З 4,7 тис. перевірок близько 3,7 тис. припадає на компанії, а решта — на фопів. Також перевірятимуть фінансові установи та нерезидентів. Завітає Податкова й до 266 бізнесів, щодо яких є запитання по ПДФО, військовому збору та ЄСВ.
ДПС найбільше зверне увагу на компанії з Києва – 18% від загальної кількості перевірок. На другому місці за перевірками буде Одеська область, а на третьому — Дніпропетровська: 12% та 10% відповідно.
Найбільше перевірок спіткають компанії у сфері оптової торгівлі – 20.7%. Ще 15% перевірок припаде на сільське господарство й мисливство. Трійку закриває виробництво харчових продуктів – 6.2%.
Вже у січні перевірять 287 підприємств, а в лютому ще 371. Загалом, щомісяця ДПС навідуватиметься до близько 400 бізнесів, а найбільше у жовтні – 423.
20 компаній з переліку увійшли до індексу Опендатабота 2024:
– Д.Трейдінг – 165,6 млрд. грн доходу;
– Окко експрес – 61,8 млрд. грн;
– Вінницька птахофабрика – 39,2 млрд. грн;
– Нова пошта – 36,4 млрд. грн;
– Українська бронетехніка – 32,4 млрд. грн;
– Спейсикс – 27,9 млрд. грн.
– Миронівська птахофабрика – 21,4 млрд. грн;
– Пумб – 16 млрд. грн;
– Укрсиббанк – 15,4 млрд. грн;
– Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат – 15 млрд. грн;
– Конкорд конслатинг – 8,5 млрд. грн;
– Енселко Агро – 7,2 млрд. грн;
– Інститут інформаційних технологій Інтелліас – 4,3 млрд. грн;
– Берегівське хлібоприймальне підприємство – 4,3 млрд. грн;
– ОНУР КОНСТРУКЦІОН ІНТЕРНЕШНЛ – 2,9 млрд. грн;
– Тесті фуд – 1 млрд. грн;
– Три О – 906 млн. грн;
– Тріумф медіа груп – 562 млн. грн;
– СК Дніпро-1 – 437 млн. грн;
– Зірка Буковелю – 421 млн. грн.
Дізнатися, чи заплановані перевірки щодо вашого бізнесу або партнерів, можна безкоштовно в Опендатаботі. Для цього надішліть боту код компанії. Якщо бізнес є у плані Податкової — відповідна інформація з’явиться у картці компанії.
Інструкція
Як дізнатися, чи заплановані перевірки Податкової служби щодо вашого бізнесу?
https://opendatabot.ua/analytics/dps-audits-2025
