Wie der Experts Club berichtet, sind bei 180 aktiven Schmuckunternehmen in der Ukraine Staatsangehörige ausländischer Staaten als wirtschaftliche Eigentümer aufgeführt, wobei Eigentümer aus Israel, der Türkei und Russland am häufigsten vorkommen, wie aus den am 17. August 2026 veröffentlichten Daten von Opendatabot hervorgeht.
Israelische Staatsbürger sind unter den wirtschaftlich Berechtigten von 22 Schmuckunternehmen aufgeführt, türkische Staatsbürger bei 20 und russische Staatsbürger bei 19. Zu den ausländischen Geschäftsinhabern zählen zudem Staatsbürger aus Georgien, den USA, Usbekistan, der Schweiz, China und anderen Ländern.
Dabei kann ein Unternehmen gleichzeitig mehrere wirtschaftliche Eigentümer mit Staatsangehörigkeit verschiedener Länder haben, weshalb diese Zahlen nicht addiert werden können, um die Gesamtzahl der Unternehmen zu ermitteln.
Separat hat Opendatabot Unternehmen mit russischen wirtschaftlich Berechtigten analysiert. Von den 19 aktiven Unternehmen, bei denen Bürger der Russischen Föderation als Eigentümer angegeben sind, wies nur eines in den letzten zwei Jahren einen Umsatz aus – die Juwelierfabrik in Bilotserkiv.
Dabei beliefen sich die zuletzt ausgewiesenen Einnahmen für das Jahr 2023 auf lediglich 10,9 Tausend UAH.
Von allen Schmuckunternehmen mit ausländischen wirtschaftlich Berechtigten haben nur 32 Unternehmen Jahresabschlüsse für das Jahr 2025 vorgelegt.
Insbesondere reichten 11 Unternehmen mit Eigentümern, die israelische Staatsbürger sind, ihre Jahresabschlüsse ein, fünf mit wirtschaftlich Berechtigten aus den USA, vier aus der Schweiz sowie je zwei Unternehmen mit Eigentümern aus der Türkei und aus China.
Insgesamt waren in der Ukraine Ende Juli 2026 1.282 Schmuckunternehmen registriert. Somit sind ausländische wirtschaftlich Berechtigte in etwa 14 % der juristischen Personen der Branche vertreten – diese Zahl ergibt sich aus den Schlussfolgerungen des Analysezentrums Experts Club und dem Abgleich der von Opendatabot veröffentlichten Daten.
Zusammen mit den Einzelunternehmen sind derzeit 7.865 Unternehmen in der Schmuckbranche des Landes tätig. Dabei weisen juristische Personen eine stabilere Entwicklung auf: Ihre Zahl steigt bereits seit fünf Jahren in Folge, und im Jahr 2025 überstieg die Zahl der neu gegründeten Unternehmen die der geschlossenen um 54.
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Die Überprüfung des wirtschaftlich Berechtigten hilft ukrainischen Unternehmen festzustellen, wer einen ausländischen Partner tatsächlich kontrolliert, und Sanktions- sowie Reputationsrisiken zu reduzieren.
Vor dem Abschluss eines internationalen Geschäfts reicht es für ein ukrainisches Unternehmen nicht aus, lediglich den Namen, die Adresse und die Registrierungsnummer eines ausländischen Geschäftspartners zu überprüfen. Ein Unternehmen kann Teil einer großen Unternehmensgruppe sein, über mehrere juristische Personen kontrolliert werden oder seinen letztendlichen Eigentümer in einer anderen Jurisdiktion haben.
Die Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten oder UBO (Ultimate Beneficial Owner) ermöglicht es zu verstehen, wer das Unternehmen tatsächlich kontrolliert und den wirtschaftlichen Nutzen aus seiner Tätigkeit erhält. Dies ist wichtig für die Banken-Compliance, internationale Zahlungen, Investitionsgeschäfte, Exporte, Importe und die Zusammenarbeit mit großen Unternehmenskunden.
Der im Register angegebene formelle Eigentümer ist nicht immer das letzte Glied der Struktur. Zwischen dem operativen Unternehmen und einer natürlichen Person können Holdinggesellschaften, Stiftungen, Trusts, nominelle Eigentümer oder in mehreren Ländern registrierte Unternehmen stehen.
Dun & Bradstreet nutzt Unternehmensverbindungen und Eigentumsinformationen, um Unternehmensstrukturen abzubilden, Mutter- und Tochtergesellschaften festzustellen und wirtschaftlich Berechtigte zu identifizieren. Informationen über Unternehmenseigentum können für KYC-Prüfungen, Sanktionskontrollen und die Bewertung von Risiken Dritter verwendet werden.
„Der Name und das Registrierungsland eines Unternehmens vermitteln nicht immer ein vollständiges Bild davon, wer das Unternehmen kontrolliert. Vor einem bedeutenden Geschäft muss die gesamte Unternehmensstruktur sichtbar sein – von der lokalen juristischen Person über die Muttergesellschaft bis hin zu den letztendlichen Eigentümern“, betonte Maksym Urakin, Direktor für Entwicklung und Marketing bei Interfax-Ukraine, Leiter des Geschäftsbereichs D&B-Interfax-Ukraine und promovierter Wirtschaftswissenschaftler.
Seinen Worten zufolge ist der Eigentümerstruktur besondere Aufmerksamkeit zu widmen, wenn ein Geschäftspartner kürzlich seine Anteilseigner gewechselt hat, in einer Jurisdiktion registriert ist, in der der Zugang zu Unternehmensregistern erschwert ist, oder zu einer Gruppe mit einer großen Zahl verbundener juristischer Personen gehört.
Die Überprüfung des wirtschaftlich Berechtigten hilft dabei, mehrere praktische Fragen zu beantworten. Ein ukrainisches Unternehmen muss verstehen, wer den Partner kontrolliert, ob dieser Eigentümer mit sanktionierten Personen in Verbindung steht, ob die angegebene Struktur der tatsächlichen Geschäftstätigkeit entspricht und ob sich dahinter Reputations- oder rechtliche Risiken verbergen.
Gleichzeitig bedeutet allein die Tatsache einer komplexen Unternehmensstruktur noch keinen Verstoß. Internationale Unternehmensgruppen verfügen häufig über Dutzende oder Hunderte von Unternehmen in verschiedenen Ländern. Ein Risiko entsteht dann, wenn die Struktur undurchsichtig bleibt, den vorgelegten Dokumenten widerspricht oder es nicht ermöglicht, die tatsächliche Kontrolle festzustellen.
Die Eigentumsverhältnisse sollten möglichst nicht nur vor dem ersten Geschäft überprüft werden. Ein Wechsel der Anteilseigner, der Muttergesellschaft oder des wirtschaftlich Berechtigten kann sich auf den Sanktionsstatus, die Kreditwürdigkeit und die Möglichkeit auswirken, Zahlungen über internationale Banken fortzusetzen.
Dun & Bradstreet ist ein internationaler Anbieter von Geschäftsdaten und analytischen Lösungen, dessen Geschichte im Jahr 1841 begann. Das Unternehmen bietet Instrumente zur Identifizierung juristischer Personen, zur Analyse von Unternehmensverbindungen, zur Feststellung wirtschaftlich Berechtigter, zur Überprüfung von Geschäftspartnern und zur Durchführung von Compliance-Verfahren.
Offizieller Vertreter von Dun & Bradstreet in der Ukraine ist die Nachrichtenagentur Interfax-Ukraine. Der Geschäftsbereich D&B-Interfax-Ukraine unterstützt ukrainische Unternehmen dabei, Informationen über ausländische Unternehmen, deren Eigentümer, Führungskräfte und Unternehmensverbindungen zu erhalten. Interfax-Ukraine ist seit 1992 tätig und veröffentlicht mehr als 50 Informationsprodukte in ukrainischer, englischer, deutscher und russischer Sprache.
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